Riscul de creditare al persoanelor fizice

Trimis la data: 2006-06-06 Materia: Finante-Banci Nivel: Facultate Pagini: 8 Nota: / 10 Downloads: 1727
Autor: Bogdan Dimensiune: 16kb Voturi: Tipul fisierelor: doc Acorda si tu o nota acestui referat: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
vezi mai multe detalii vezi mai putine detalii
Raporteaza o eroare
Referat despre Riscul de creditare al persoanelor fizice
Rolul calităţii portofoliului de creditare bancara
Pentru mulţi observatori principala operaţiune bancară este creditarea. Într-adevăr, între plasamentele băncilor, pe primul loc se situează creditele. Felul în care banca alocă fondurile pe care le gestionează poate influenţa într-un mod hotărâtor dezvoltarea economică la nivel local sau naţional. Pe de altă parte, orice bancă îşi asumă, într-o oarecare măsură, riscuri atunci când acordă credite şi, în mod cert, toate băncile înregistrează în mod curent pierderi la portofoliul de credite, atunci când unii dintre debitori nu-şi onorează obligaţiile. Oricare ar fi însă nivelul riscurilor asumate, pierderile la portofoliul de credite pot fi minimizate dacă operaţiunile de creditare sunt organizate şi gestionate cu profesionalism.

Referat despre Riscul de creditare al persoanelor fizice
Din acest punct de vedere, cea mai importantă funcţie a conducerii băncii este de a controla calitatea portofoliului de credite. Aceasta deoarece slaba calitate a creditelor este principala cauză a falimentelor bancare.

Dispoziţii privind finanţarea persoanelor fizice
Acordarea, garantarea şi derularea creditelor destinate persoanelor fizice se realizează pe bază contractuală, în conformitate cu reglementările interne ale împrumutatorilor, aprobate de organele competente conform prevederilor actelor constitutive, în cazul împrumutatorilor persoane juridice române, şi, respectiv, de organele statutare, în cazul sucursalelor împrumutatorilor persoane juridice străine.

Împrumutatorii desfăşoară activitatea de creditare a persoanelor fizice pe baza reglementărilor proprii validate de Banca Naţională a României - Direcţia Supraveghere. Orice modificare ulterioară a reglementărilor proprii se notifică Băncii Naţionale a României şi devine aplicabilă numai după validarea acesteia de către Direcţia Supraveghere.

Aprecierea capacităţii de rambursare a solicitanţilor de credite
Băncile sunt obligate să limiteze riscul de credit şi să depună toate eforturile pentru a-şi încasa debitorii. În acest scop, vor fi onorate doar solicitările de credit pentru care există premisele rambursării principalului şi plăţii dobânzilor.

În cazul clienţilor persoane fizice, împrumutatorii stabilesc în cadrul reglementărilor interne, în concordanţă cu profilul şi strategia lor de risc, cel puţin următoarele:
a) modalitatea de organizare a activităţii de acordare şi derulare a creditelor destinate persoanelor fizice şi, după caz, condiţiile de garantare pentru fiecare tip de credit;
b) categoriile de clienţi eligibili pentru finanţare;
c) procedura de clasificare a clientelei ţintă pe categorii de risc de nerambursare, fundamentat pe profilul general de risc al împrumutatorului;
d) categoriile de venituri considerate eligibile de către împrumutator, diferenţiat pe categorii de clientelă, precum şi coeficienţii de ajustare aferenţi în funcţie de gradul de certitudine şi de caracterul de permanenţă ale acestora;
e) categoriile de cheltuieli care se deduc din veniturile eligibile în scopul determinării gradului total de îndatorare, incluzând cel puţin cheltuielile de subzistenţă şi angajamentele de plată altele decât cele de natura creditului;
f) nivelurile maxime admise pentru gradul total de îndatorare, diferenţiat pe categoriile de clientelă şi fundamentarea nivelurilor stabilite; gradul total de îndatorare se determină ca pondere a angajamentelor totale de plată decurgând din credite sau alte finanţări rambursabile în veniturile eligibile din care s-au dedus cheltuielile prevăzute la lit.e);
g) metodologia de reconsiderare periodică a coeficienţilor de ajustare a veniturilor şi nivelurilor maxime admise pentru gradul de îndatorare, în vederea asigurării acurateţei acestora pe o bază continuă.

Riscul de credit
Riscul fundamental care trebuie controlat pentru o bancă, de al cărui control depinde succesul sau insuccesul său, este riscul de credit. Ca o extensie, termenul de credit este comun pentru orice tranzacţie, de orice tip, dar este central pentru o bancă. Marea majoritate a băncilor au o importantă pondere a veniturilor din creditare şi din plasamente în general, în totalul veniturilor. În cel mai simplu mod, riscul de credit poate fi definit: riscul ca partenerul de afaceri dintr-o tranzacţie să nu evolueze conform termenilor şi condiţiilor din contractul iniţial, acest fapt cauzând deţinătorului de active pierderi financiare.

Cel mai utilizat exemplu pentru a explica riscul de credit este probabilitatea ca debitorul să nu ramburseze creditul.
Natura expunerii la riscul de credit variază de la activitate la activitate, iar în multe cazuri, între diferitele stadii ale fiecărei activităţi. Pentru unele tranzacţii (un credit de exemplu), întreaga sumă a tranzacţiei, inclusiv dobânda aferentă, reprezintă expunerea la riscul de credit.

Riscul de credit are două componente :
- riscul de bază al clientului (implicit), care este o estimare a probabilităţii ca o pierdere să apară în viitor;
- riscul inerent al produsului vândut de bancă, care este o estimare a pierderii monetare datorită dificultăţilor clientului.

Riscul de client este compus din următoarele riscuri :
- riscul legat de afacerea clientului, evaluat la probabilitatea ca acesta să nu îşi onoreze obligaţiile faţă de bancă;
- riscul de ţară, evaluat la probabilitatea ca toţi sau cea mai mare parte a agenţilor economici dintr-o ţară (inclusiv guvernul respectiv), să nu îşi onoreze obligaţiile internaţionale din aceleaşi motive;
- riscul de transfer, evaluat la probabilitatea ca o ţară să nu poată sau să nu dorească să îndeplinescă serviciul datoriei externe datorită unei perioade de dezechilibru a schimbului valutar;
- riscul de concentrare, care este estimat la probabilitatea de a suporta pierderi din diversificarea neadecvată a portofoliului de credite pe termene, sectoare industriale, regiuni sau număr de clienţi. Un volum semnificativ de credite pentru agenţi economici care activează într-o industrie cu probleme constituie, de exemplu, un risc de concentrare.

Riscul inerent de produs cuprinde următoarele aspecte:
- riscul de capital şi de dobândă, care reprezintă riscul ca băncii să nu-i fie rambursată suma totală a capitalului împrumutat şi a dobânzii aferente, la data scadenţei. Acest risc apare atât pentru portofoliul de credite înregistrat în balanţa băncii, pe tipuri de produse de credit (descoperire de cont, linii de credit, credite pentru investiţii, etc), cât şi pentru angajamentele înregistrate în conturi extrabilanţiere, de evidenţă a scrisorilor de garanţie emise, spre exemplu;

- riscul de înlocuire, evaluat ca un risc de produs care poate să apară în cazul produselor pe piaţa de capital, valutară, de exemplu pentru tranzacţiile forward, futures, options, este mult mai complex. Normal, doar o parte a sumei tranzacţionate reprezintă expunere la risc. Riscul de înlocuire apare atunci când o parte din contracte nu evoluează la preţul scontat, iar banca trebuie să plătească o primă pentru a executa contractele la preţul negociat;

- riscul de achitare, evaluat ca riscul întâmpinat de bancă până la lichidarea tranzacţiei. Acest risc apare atunci când clientul nu îşi achită obligaţiile sau le achită după data scadenţei;
- riscul de garanţie, reprezintă riscul ca valoarea garanţiilor să scadă astfel încât, în cazul extrem de executare a lor, banca să suporte o pierdere.

Analiza creditelor acordate persoanelor fizice
În activele bancare creditele acordate populaţiei (pentru construcţii de locuinţe şi case de vacanţă, pentru cumpărări de autoturisme, pentru nevoi gospodăreşti şi pentru bunuri de folosinţă îndelungată) au o pondere mică. Ele presupun însă, un volum mare de activitate şi de cheltuieli. Identificarea şi evaluarea riscului de creditare presupune analiza nevoii de finanţare (verificarea justificării cererii de credit) şi analiza cererii de creditare (evaluarea calităţii debitorului apreciată din punct de vedere al mărimii şi stabilităţii veniturilor). Riscul re creditare depinde în primul rând de riscul de nerambursare.

Cauzele care pot determina insolvabilitatea debitorului sunt:
- obiective - ţin de evoluţia mediului în care acesta operează;
- subiective - ţin de caracterul debitorului, de măsura în care este dispus să-şi achite obligaţiile faţă de bancă înaintea altora.

Protecţia băncii pentru limitarea cauzelor ce duc la insolvabilitatea clientului se realizează astfel:
- pentru cauzele obiective prin analiza şi prognoza condiţiilor economice, diversificarea portofoliului de clienţi din punctul de vedere al sectorului de activitate, diversificarea teritorială, stabilirea mărimii creditului acordat şi a ratelor de rambursat în funcţie de mărimea veniturilor totale nete ale persoanelor respective;
- pentru cauzele subiective prin urmărirea modului de funcţionare a conturilor pe care le au deschise la societatea bancară clienţii vechi, solicitarea de garanţii reale şi personale.

În ceea ce priveşte noii clienţi, aceste informaţii nu sunt accesibile, banca fiind dezavantajată în aprecierea calităţii clientului. În acest caz analiza revine exclusiv angajatului băncii şi presupune o doză mare de subiectivitate, datorită faptului că aceşti funcţionari pentru a nu fi acuzaţi de favoritism, tind să fie extremi de prudenţi. Astfel, un număr semnificativ de clienţi vor fi eliminaţi ...

Nota explicativa
Referatele si lucrarile oferite de Referate.ro au scop educativ si orientativ pentru cercetare academica.

Iti recomandam ca referatele pe care le downloadezi de pe site sa le utilizezi doar ca sursa de inspiratie sau ca resurse educationale pentru conceperea unui referat nou, propriu si original.

Referat.ro te invata cum sa faci o lucrare de nota 10!
Linkuri utile
Programeaza-te online la salonul favorit Descarca gratuit aplicatiile pentru iOS si Android Filmulete haioase Filme, poante si cele mai tari faze Jocuri Cele mai tari jocuri de pe net Referate scoala Resurse, lucrari, referate materiale pentru lucrari de nota 10
Toate imaginile, textele sau alte materiale prezentate pe site sunt proprietatea referat.ro fiind interzisa reproducerea integrala sau partiala a continutului acestui site pe alte siteuri sau in orice alta forma fara acordul scris al referat.ro. Va rugam sa consultati Termenii si conditiile de utilizare a site-ului. Informati-va despre Politica de confidentialitate. Daca aveti intrebari sau sugestii care pot ajuta la dezvoltarea site-ului va rugam sa ne scrieti la adresa webmaster@referat.ro.
Confidentialitatea ta este importanta pentru noi

Referat.ro utilizeaza fisiere de tip cookie pentru a personaliza si imbunatati experienta ta pe Website-ul nostru. Te informam ca ne-am actualizat politica de confidentialitate pentru a integra cele mai recente modificari privind protectia persoanelor fizice in ceea ce priveste prelucrarea datelor cu caracter personal. Inainte de a continua navigarea pe Website-ul nostru te rugam sa aloci timpul necesar pentru a citi si intelege continutul Politicii de Cookie. Prin continuarea navigarii pe Website-ul nostru confirmi acceptarea utilizarii fisierelor de tip cookie conform Politicii de Cookie. Nu uita totusi ca poti modifica in orice moment setarile acestor fisiere cookie urmarind instructiunile din Politica de Cookie.


Politica de Cookie
Am inteles