Riscurile activitatii bancare

Trimis la data: 2005-01-06 Materia: Economie Nivel: Liceu Pagini: 9 Nota: / 10 Downloads: 15
Autor: Silviu Lucescu Dimensiune: 14kb Voturi: Tipul fisierelor: doc Acorda si tu o nota acestui referat: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
vezi mai multe detalii vezi mai putine detalii
Raporteaza o eroare
Riscuri generale
Analizând notiunea de risc nu putem formula o definitie unica, dar în schimb putem distinge trei caracteristici principale:
• cauzele riscului provin din instabilitatea sub semnul careia se desfasoara toate procesele din viata economica a unei tari;
• punctul critic de manifestare a riscului este determinat de obiectivele întreprinzatorului;
• riscul reprezinta posibilitatea ca obiectivele stabilite sa nu fie realizate.

RISCURILE ACTIVITATII BANCARE

Riscuri generale

Analizând notiunea de risc nu putem formula o definitie unica, dar în
schimb putem distinge trei caracteristici principale:

* cauzele riscului provin din instabilitatea sub semnul careia se
desfasoara toate procesele din viata economica a unei tari;

* punctul critic de manifestare a riscului este determinat de
obiectivele întreprinzatorului;

* riscul reprezinta posibilitatea ca obiectivele stabilite sa nu fie
realizate.

În consecinta, prin risc se întelege manifestarea unei instabilitati
ce rezulta din alegerea unui obiectiv gresit. În aceasta acceptiune
riscul apare în dependenta de un obiectiv ales (riscul lichiditatii -
de exemplu) precum si în legatura cu cauzele concrete ale obiectivului
gresit ales (riscul valutar - de exemplu).

Riscul poate fi privit si sub aspectul pericolului /pierderii pe care
îl /o genereaza o decizie gresita în opozitie cu o alta decizie ce ar
fi fost mai buna.

În urma unei decizii manageriale se vor stabili obiectivele ce urmeaza
a fi avute în vedere: economice (ale pietei, de productie, de
productivitate etc.), financiare (lichiditate, profit etc.) sau
sociale, precum si marimea acestora.

În cazul primei trepte de decizie, prin alegerea unui obiectiv gresit
poate aparea riscul.

În cazul celei de-a doua trepte prin alegerea unei limite gresite
poate, de asemenea, sa se manifeste riscul.

Pe cea de-a treia treapta, chiar si în cazul unor decizii corecte,
manifestarea unor factori conjuncturali poate duce la aparitia
pierderii si, în concluzie, la manifestarea riscului. În aceste
conditii zona de risc este relativ extinsa fata de cea a sansei, sau,
am putea spune, fata de cea de "siguranta".

Functie de ierarhizarea obiectivelor se poate observa o oscilatie
între obiectivul venitului si cel al sigurantei. Aceasta pozitie
difera de la investitor la investitor. Astfel, unii promoveaza
obiectivul câstigului (maxim), în timp ce altii adopta o atitudine
prudenta, respectiv promoveaza obiectivul sigurantei (maxime).

În cadrul unei societati bancare se poate realiza managementul
riscului bancar printr-o corecta politica de fundamentare a deciziilor
precum si prin politica asigurarii realizarii veniturilor prognozate,
respectiv de asigurare a acoperirii datoriilor (cheltuielilor).

Politica asigurarii realizarii veniturilor, respectiv de acoperire a
datoriilor este o rezultanta a "aversiunii" sau "atasamentului" fata
de risc, atitudine manifestata de catre conducerea bancii. Aceasta
pozitie este un factor hotarâtor în tendinta catre atingerea unui
nivel de siguranta si este concretizata în politica de securitate
bancara, baza a celor doua politici anterior mentionate.

Politica de siguranta bancara se compune la rândul sau din politica
riscului si politica garantarii rezervelor.

Politica riscului ofera o protectie împotriva abaterilor de la
veniturile viitoare (prognozate), abatere care poate sa ajunga pâna în
zona de pierdere.

În acelasi timp, politica garantarii rezervelor urmareste realizarea
unor masuri de precautie suplimentare împotriva acestor riscuri,
suplimentare, neanticipate în cadrul politicii generale de gestiune a
riscurilor.

La rândul sau, politica riscului vizeaza acelasi obiectiv de evitare a
intrarii societatii bancare în zona pierderii prin limitarea
riscurilor, respectiv prin eliminarea, în masura în care este posibil,
a riscurilor sau prin derularea strategiei riscurilor nesemnificative.

În cazul protectiei fata de risc, un rol important îl au garantiile
bancare si asigurarea clientului de catre banca.

Daca în cazul masurilor organizatorice si a celor vizând activitatea
de acordare si supraveghere a creditului se are în vedere o protectie
fata de cauzele aparitiei riscului, în cazul celorlalte componente ale
politicii de risc a bancii se are în vedere protectia împotriva
efectelor manifestarii riscului.

Riscuri secundare

Riscul, dupa cum se stie, este determinat de probabilitatea
nerealizarii venitului estimat sau, altfel spus de realizarea unei
pierderi potentiale. El poate apare si sub forma nerealizarii de
profit sau, altfel spus, de realizarea unei pierderi efective.

Realizarea veniturilor curente se afla sub semnul întrebarii si
datorita actiunii urmatoarelor riscuri care, fiecare în parte,
influenteaza componentele venitului:

A. Riscul inflatiei;

B. Riscul modificarii dobânzii;

C. Riscul bonitatii;

D. Riscul anularii scadentei;

E. Riscul lichiditatii.

A. Riscul inflatiei

În cazul inflatiei, perioada actuala nu este influentata dar perioada
viitoare, momentul în care apare dobânda la dobânda, este deja
influentata.

Dupa cum se regaseste în teoria lui Fischer (1986), dobânda nominala
contine dobânda reala plus rata anticipata a inflatiei. În conditiile
actuale, întrucât inflatia este un risc, am putea spune permanent, se
recurge la acoperirea acestuia printr-un surplus de dobânda.

B. Riscul modificarii dobânzii

În ceea ce priveste riscul modificarii dobânzii, el poate fi observat
prin urmarirea curbelor structurii dobânzilor. Orice modificare
defavorabila a acestora se va regasi într-o pierdere.

Acest risc se bazeaza pe doua componente:

* riscul reinvestirii - deplasarea nivelului dobânzii va determina
modificarea conditiilor de reinvestire din perspectiva veniturilor
din dobânda;

* riscul modificarii pietei - prin modificarea nivelului dobânzii se
modifica conditiile de reinvestire si, implicit, se va modifica în
viitor si valoarea pe piata a hârtiilor de valoare.

C. Riscul bonitatii

Prin bonitatea clientului se întelege, în general, o determinare a
calitatii financiare a acestuia. Se urmareste de catre investitor daca
este pericol de a nu putea fi respectate scadenta si valorile
stabilite initial. De asemenea, se urmareste în aceste conditii modul
de respectare a lichidarii obligatiilor atât valoric cât si în timp.

D. Riscul anularii scadentei

Riscul anularii scadentei vizeaza modul în care ia sfârsit relatia
dintre debitor si creditor.

Exista în acest sens trei modalitati:

* rambursare prin tragere la sorti - se poate realiza pe serii ale
hârtiilor de valoare. Exista riscul modificarii scadentei datorita
neîncadrarii în seria rascumparata.
* reziliere - rezilierea unei hârtii de valoare, în principiu de
catre emitent, nu este permisa. Pentru aceasta este necesar ca
datornicul sa-si rezerve acest drept în conditiile mentionate în
contractul de emisiune. Aceasta operatie se realizeaza, de regula,
atunci când dobânda pietei scade cu mult sub dobânda hârtiei de
valoare.

* rascumpararea - presupune constituirea de catre emitent a unui
fond de cumparare. Se va urmari cursul de rascumparare comparativ
cu cursul bursier. Atât timp cât cursul bursier este superior
cursului de rascumparare nu este recomandabila rascumpararea.
Cumpararea de la investitor înainte de scadenta este recomandabila
în cazul în care cursul bursier este sub cel de rascumparare. În
acest moment riscul cursului se reduce prin sustinerea
achizitionarii din fondul de cumparare constituit în prealabil.

Toate aceste tipuri de riscuri pot aparea si în cazul activitatii de
creditare. În plus, se poate aminti si despre riscul nerambursarii
creditului la scadenta.

Marimea riscului este direct proportionala cu marimea provizionului pe
care banca este obligata sa-l constituie în momentul acordarii
creditului.

Astfel, anumite credite standard si cele în observatie pot fi
caracterizate ca fiind credite "de calitate superioara", în timp ce
creditele standard sunt de regula "de calitate medie", iar cele
îndoielnice sau pierdere ca fiind credite cu un "înalt grad de risc".

Prin aceste aprecieri, banca reuseste doar o protectie împotriva
riscului lipsei de lichiditate a clientului, respectiv de evitare a
situatiei de nerambursare a creditului la scadenta.

O problema majora a riscului de nerambursare a creditului, o
reprezinta riscul nerambursarii definitive a creditului sau, altfel
spus, a lipsei de solvabilitate. Pentru a evita aparitia acestui risc,
banca utilizeaza un sistem de garantare a creditelor. Dintre aceste
garantii pot fi amintite: ipoteca, gajul, fidesjusiunea si cesiunea de
creanta.

Ipoteca - este o garantie reala si accesorie ce nu deposedeaza

debitorul si care da dreptul creditorului sa urmareasca si sa

execute bunul, în mâinile oricarui ...

  • pag. 1
  • pag. 2
  • pag. 3
  • pag. 4
  • pag. 5
  • pag. 6
  • pag. 7
  • pag. 8
  • pag. 9

Nota explicativa
Referatele si lucrarile oferite de Referate.ro au scop educativ si orientativ pentru cercetare academica.

Iti recomandam ca referatele pe care le downloadezi de pe site sa le utilizezi doar ca sursa de inspiratie sau ca resurse educationale pentru conceperea unui referat nou, propriu si original.

Referat.ro te invata cum sa faci o lucrare de nota 10!
Linkuri utile
Programeaza-te online la salonul favorit Descarca gratuit aplicatiile pentru iOS si Android Filmulete haioase Filme, poante si cele mai tari faze Jocuri Cele mai tari jocuri de pe net Referate scoala Resurse, lucrari, referate materiale pentru lucrari de nota 10
Toate imaginile, textele sau alte materiale prezentate pe site sunt proprietatea referat.ro fiind interzisa reproducerea integrala sau partiala a continutului acestui site pe alte siteuri sau in orice alta forma fara acordul scris al referat.ro. Va rugam sa consultati Termenii si conditiile de utilizare a site-ului. Informati-va despre Politica de confidentialitate. Daca aveti intrebari sau sugestii care pot ajuta la dezvoltarea site-ului va rugam sa ne scrieti la adresa webmaster@referat.ro.
Confidentialitatea ta este importanta pentru noi

Referat.ro utilizeaza fisiere de tip cookie pentru a personaliza si imbunatati experienta ta pe Website-ul nostru. Te informam ca ne-am actualizat politica de confidentialitate pentru a integra cele mai recente modificari privind protectia persoanelor fizice in ceea ce priveste prelucrarea datelor cu caracter personal. Inainte de a continua navigarea pe Website-ul nostru te rugam sa aloci timpul necesar pentru a citi si intelege continutul Politicii de Cookie. Prin continuarea navigarii pe Website-ul nostru confirmi acceptarea utilizarii fisierelor de tip cookie conform Politicii de Cookie. Nu uita totusi ca poti modifica in orice moment setarile acestor fisiere cookie urmarind instructiunile din Politica de Cookie.


Politica de Cookie
Am inteles