Analiza privind gestiunea lichiditatilor in corelatie cu fenomenul inflatiei

Lucrare de licenta despre Analiza privind gestiunea lichiditatilor in corelatie cu fenomenul inflatiei

Lucrare de licenta despre Analiza privind gestiunea lichiditatilor in corelatie cu fenomenul inflatiei
Cuprins

Introducere................3

1. Gestiunea lichiditatilor, componenta a functiei intreprinderii.....4
1.1. Gestiunea - instrument al managementului financiar al intreprinderii............4
1.2. Definitii in perimetrul lichiditatilor la nivel de intreprindere............5
1.3. Gestiunea de trezorerie..................6
1.3.1. Conceptul de ,,gestiunea trezoreriei"............6
1.3.2. Elementele fundamentale ale gestiunii de trezorerie............7
1.4. Previziunea pe termen scurt a echilibrului financiar.............8
1.5. Utilitatea si structura tabloului fluxurilor de numerar (cash-flow)..............10
1.5.1. Fluxurile de trezorerie in intreprindere.............10
1.6. Functia managementului numerarului...............12

2. Gestiunea lichiditatilor intreprinderii............14
2.1.Ce este capitalul circulant?......................14
2.2. Continutul gestiunii ciclului de exploatare...........14
2.3. Ciclul fluxului de numerar.......................16
2.4. Dimensionarea lichiditatilor (a trezoreriei)..........18
2.4.1. Factorii de influenta ai trezoreriei................18
2.4.1.1. Fondul de rulment.................19
2.4.1.2. Necesarul de fond de rulment.................23
2.4.2. Starile trezoreriei.................25
2.4.3. Strategia gestiunii activelor circulante si a datoriilor......26
2.5. Managementul numerarului..............29
2.5.1. Managementul ciclului fluxului de numerar...........29
2.5.2. Modele de management ale numerarului................31
2.5.3. Cresterea eficientei managementului numerarului.....34

3. Gestionarea lichiditatilor intreprinderii in conditii de inflatie..................36
3.1. Inflatia: definire, masurare, manifestare.............36
3.2. Impactul inflatiei asupra firmei......................39
3.2.1. Influenta inflatiei asupra intrarilor monetare......41
3.2.2. Influenta inflatiei asupra fluxurilor monetare de iesire si gestiunea lor.............43
3.3. Decizii in conditii de inflatie privind gestiunea lichiditatilor............44

4. Studiu de caz privind influenta inflatiei asupra trezoreriei intreprinderii............47

Concluzii.................63

Bibliografie..............65