Analiza privind gestiunea lichiditatilor in corelatie cu fenomenul inflatiei

Lucrare de licenta despre Analiza privind gestiunea lichiditatilor in corelatie cu fenomenul inflatiei
Zona de studiu si actiune pentru stiinta financiara a intreprinderii este reprezentata de forma moderna de organizare si desfasurare a activitatii economice denumita cu termenul general de intreprindere. Intreprinderea este o celula economica, sociala si financiara a carei ratiune consta in crearea unei avutii materiale, spirituale sau intelectuale urmarindu-se satisfacerea unei piete a consumatorilor.

Intreprinderea poate fi privita ca un sistem bio-social, adica un sistem deschis, cuprinzand drept elemente subsisteme vii si nevii, reunite sub influenta unor linii de forta interne, ale societatii si ale naturii in general cu scopul de a pune la dispozitia sa si a societatii potential economic sub forma de substanta, energie, informatie, incorporate in produse si servicii.

Lucrare de licenta despre Analiza privind gestiunea lichiditatilor in corelatie cu fenomenul inflatiei

Lucrare de licenta despre Analiza privind gestiunea lichiditatilor in corelatie cu fenomenul inflatiei
Cuprins

Introducere................3

1. Gestiunea lichiditatilor, componenta a functiei intreprinderii.....4
1.1. Gestiunea - instrument al managementului financiar al intreprinderii............4
1.2. Definitii in perimetrul lichiditatilor la nivel de intreprindere............5
1.3. Gestiunea de trezorerie..................6
1.3.1. Conceptul de ,,gestiunea trezoreriei"............6
1.3.2. Elementele fundamentale ale gestiunii de trezorerie............7
1.4. Previziunea pe termen scurt a echilibrului financiar.............8
1.5. Utilitatea si structura tabloului fluxurilor de numerar (cash-flow)..............10
1.5.1. Fluxurile de trezorerie in intreprindere.............10
1.6. Functia managementului numerarului...............12

2. Gestiunea lichiditatilor intreprinderii............14
2.1.Ce este capitalul circulant?......................14
2.2. Continutul gestiunii ciclului de exploatare...........14
2.3. Ciclul fluxului de numerar.......................16
2.4. Dimensionarea lichiditatilor (a trezoreriei)..........18
2.4.1. Factorii de influenta ai trezoreriei................18
2.4.1.1. Fondul de rulment.................19
2.4.1.2. Necesarul de fond de rulment.................23
2.4.2. Starile trezoreriei.................25
2.4.3. Strategia gestiunii activelor circulante si a datoriilor......26
2.5. Managementul numerarului..............29
2.5.1. Managementul ciclului fluxului de numerar...........29
2.5.2. Modele de management ale numerarului................31
2.5.3. Cresterea eficientei managementului numerarului.....34

3. Gestionarea lichiditatilor intreprinderii in conditii de inflatie..................36
3.1. Inflatia: definire, masurare, manifestare.............36
3.2. Impactul inflatiei asupra firmei......................39
3.2.1. Influenta inflatiei asupra intrarilor monetare......41
3.2.2. Influenta inflatiei asupra fluxurilor monetare de iesire si gestiunea lor.............43
3.3. Decizii in conditii de inflatie privind gestiunea lichiditatilor............44

4. Studiu de caz privind influenta inflatiei asupra trezoreriei intreprinderii............47

Concluzii.................63

Bibliografie..............65