Aspecte privind identificarea si acoperirea riscului de creditare

Lucrare de licenta despre Aspecte privind identificarea si acoperirea riscului de creditare
Riscurile care apar in procesul creditarii apartin grupei riscurilor bancare financiare, a caror producere afecteaza operatiunile active si pasive ale bancilor comerciale, cu reflectare in bilantul bancar, de la data aparitiei pana in momentul eliminarii acestora prin utilizarea tehnicilor de gestiune, adaptate amplitudinii si duratei de manifestare a fiecarui risc. Raportul de credit implica primordial redistribuirea unor capitaluri aflate in stare de disponibilitate, ceea ce presupune preexistenta unor procedee de economisire a acumularii monetare.

Orice etapa a procesului de creditare executata necorespunzator, de la un interviu nesatisfacator pana la un sistem inadecvat de monitorizare a creditului, poate avea drept rezultat aparitia unui credit neperformant. Principala cauza a aparitiei creditelor neperformante ramane, oricand si oriunde, incompetenta sau neatentia personalului bancii. Un credit este considerat neperformant atunci cand acesta este clasificat in portofoliul de credite in categoria indoielnic si pierdere, precum si acel credit pentru care beneficiarul nu a rambursat doua rate consecutive si/sau dobanda aferenta.

Lucrare de licenta despre Aspecte privind identificarea si acoperirea riscului de creditare

Cuprins

Introducere....................................................3

Capitolul I. Riscul - realitate inerenta a activitatii de creditare...
1.1 Continutul riscului bancar.....................................5
1.2 Categorii ale riscului bancar....................................5
1.3 Riscurile in activitatea de creditare la societatea bancara.............................6
1.4 Reglementarea activitatii bancare - premisa in limitare a riscului de creditare............9

Capitolul II. Principiile creditarii si analiza portofoliului de credite bancare................21
2.1 Analiza non - financiara.....................................24
2.2 Analiza din punct de vedere financiar a clientilor.............................................24
2.3 Analiza discriminanta - Metoda de detectare a riscului de faliment al solicitatorului de credite........................................35
2.4 Ratingul utilizat in analiza bancara.............................................38
2.5 Centrala Riscurilor Bancare si Biroul de Credit..............................................44
2.6 Calitatea portofoliului de credite bancare..................................................45
2.7 Calitatea creditelor din portofoliu.............................49
2.8 Rezultatele analizei si stabilirea provizioanelor..........................................55
2.9 Identificarea creantelor neperformante.................................58
2.10 Analiza portofoliului de credite la nivelul B.C.R.................................................59

Capitolul III. Creditele neperformante - impactul asupra performantei financiare....................................62
3.1 Comportamentul bancii fata de clientii aflati in dificultate.............................62
3.2 Modalitati de recuperare a creditelor neperformante..................................................63
3.3 Garantiile - ultima modalitate de recuperare a creditelor neperformante ....................66
3.4 Indicatori ai riscului global de creditare........................................67

Concluzii.................................................69

Bibliografie.................................................71

Anexa - Ratingul de credit la B.C.R...................................73