Aspecte privind identificarea si acoperirea riscului de creditare la BCR

Lucrare de licenta despre Aspecte privind identificarea si acoperirea riscului de creditare la BCR
Sistemul bancar din multe tari, printre care si cel din Romania, se afla in prezent intr-un proces de consolidare. Acest proces a aparut pe fundalul unor fuziuni si a unor falimente aparute in lumea bancara contemporana.

Evolutia actuala a Romaniei obliga la o atenta politica de masurare a riscurilor pentru a obtine profituri acceptabile in viitor, in conditiile influentei pe care o banca o poate suferi din partea factorilor interni si externi concurentiali. Dintre riscurile cu care se confrunta o societate bancara, cele in procesul creditarii reprezinta cea mai periculoasa categorie de riscuri bancare intrucât se infiltreaza la nivelul unei game largi de servicii si expuneri. Functia de baza a unei banci in economie este creditarea, aceasta conferind bancilor responsabilitati majore privind promovarea unei economii bazate pe criteriul rentabilitatii si eficientei.

In procesul de creditare a economiei, bancile trebuie sa filtreze afacerile si sa le promoveze pe cele eficiente, viabile si legale, impulsionând astfel desfasurarea unor activitati eficiente tuturor celor care fac uz de creditul bancar.

In ultimii ani am fost martorii unei intensificari a impactului negativ al riscului de creditare pe plan international, in timp ce, pentru economiile in tranzitie, potentialul sau de producere se poate spune ca este supradimensionat de evolutiile financiare fluctuante ale societatilor comerciale si gradul mare de indatorare al acestora.

Lucrare de licenta despre Aspecte privind identificarea si acoperirea riscului de creditare la BCR

Lucrare de licenta despre Aspecte privind identificarea si acoperirea riscului de creditare la BCR
Introducere ..............3

CAPITOLUL I - Riscul - realitate inerenta a activitatii de creditare.............5
1.1 Continutul riscului bancar ....................................5
1.2 Categorii ale riscului bancar .................................6
1.3 Riscurile in activitatea de creditare la societatea bancara .............8
1.4 Reglementarea activitatii bancare - premisa in limitare a riscului de creditare............14

CAPITOLUL II - Principiile creditarii si analiza portofoliului de credite bancare.............................18
2.1 Analiza non - financiara .......................................20
2.2 Analiza din punct de vedere financiar a clientilor .............22
2.3 Analiza discriminanta - Metoda de detectare a riscului de faliment al solicitatorului de credite ......................................29
2.4 Ratingul utilizat in analiza bancara ...........................33
2.5 Centrala Riscurilor Bancare si Biroul de Credit ................37
2.6 Calitatea portofoliului de credite bancare .....................39
2.7 Calitatea creditelor din portofoliu ............................42
2.8 Rezultatele analizei si stabilirea provizioanelor ..............47
2.9 Identificarea creantelor neperformante .........................50
2.10 Analiza portofoliului de credite la nivelul B.C.R. ............51

CAPITOLU III - Creditele neperformante - impactul asupra performantei financiare.....54
3.1 Comportamentul bancii fata de clientii aflati in dificultate ....................54
3.2 Modalitati de recuperare a creditelor neperformante ..............55
3.3 Garantiile - ultima modalitate de recuperare a creditelor neperformante ....................57
3.4 Indicatori ai riscului global de creditare .......................58

Concluzii ............................60
Bibliografie .........................62
ANEXA : Ratingul de credit la B.C.R. .....................64