Generalitati privitoare la acordarea unui credit unei societati

Lucrare de licenta despre Generalitati privitoare la acordarea unui credit unei societati
In acest context o banca isi stabileste rezervele in functie de nivelul acestora la concurentii ei, relativ la talia sa. Se poate folosi cu succes caci rapoartele financiare - mai ales ale bancilor mari - sunt accesibile. Se presupune ca aceste banci au investit suficient in prognoza conditiilor de pe pietele creditului pentru ca nivelul rezervelor lor sa poata fi considerat ca fiind corespunzator. Este o solutie economica si care poate da bune rezultate, cu conditia ca bancile sa opereze pe aceleasi piete si sa aiba rentabilitati apropiate. Cel mai adesea este folosita pentru fundamentarea complementara a nivelului rezervelor si rareori exclusiv.

Daca ne bazam pe experienta anterioara, atunci marimea rezervelor se determina pe baza seriilor de date referitoare la pierderile inregistrate in anii anteriori. Este folosita relativ frecvent de bancile mici caci pierderile inregistrate anterior la grupe relativ omogene de credite (ipotecare, personale, pentru carti de credit sau cumparari de automobile) pot oferii o buna estimare a evolutiei viitoare (in conditii similare). Interpretarea trebuie facuta cu discernamant caci trebuie selectate tendintele reale de influentele sezoniere, precum si de faza ciclului economic si eventuala modificare a strategiei manageriale.

Lucrare de licenta despre Generalitati privitoare la acordarea unui credit unei societati

Cuprins

Introducere..........4

Capitolul I Raiffeisen sa si pozitia sa in ansamblul sistemului bancar din Romania........6
1.1.Institutii financiar bancare: aparitie functii. Rolul bancilor comerciale in cadrul sistemului bancar actual.........6
1.2. Tipuri de banci...........8
1.3. Sistemul financiar - bancar si de asigurari existent in Romania.............10
1.4. Necesitatea privind intarirea sistemului bancar in Romania......11
1.5. RAIFFEISEN SA- in sistemul financiar - bancar din Romania.......14
1.5.1. Structura fondurilor proprii si organizarea bancii..........14
1.5.2. Operatiuni efectuate de RAIFEISEN SA...........16
1.5.3. Produse bancare lansate de RAIFFEISEN SA.......18
1.5.4. Managementul activelor si pasivelor bancii.........20

Capitolul II Creditul bancar................23
Continutul, trasaturile si clasificarea creditului........23
Creditul bancar. Forme si functii..........28
2.2.1. Caracteristicile si formele creditului bancar.........28
2.2.2. Functiile creditului bancar........30
Rolul creditului bancar in economia de tranzitie.........31

Capitolul III Riscurile financiare. Riscul de nerambursare: prevenire si mod de gestionare............35
3.1. Riscuri bancare, prezentare generala............35
3.2. Elemente principale de risc in procesul de creditare. Factori de risc..............37
3.3. Managementul global al riscurilor..........38
3.3.1. Identificarea si evaluarea riscurilor bancare.........38
3.3.2. Controlul riscurilor............38
3.3.3. Masuri de evitare a riscurilor bancare..........40
3.4. Riscurile bancare si clasificarea lor in diferite ipostaze......40
3.5. Riscul de nerambursare...........42
3.5.1. Calitatea si selectarea creditelor...........43
3.5.2. Gestiunea preventiva a riscului client.......46
3.5.3. Determinarea riscului de nerambursare.......49
3.6. Gestiunea riscului de credit global...........51
3.6.1. Principiile gestiunii riscului de credit global.........51
3.6.2. Indicatori ai riscului global de creditare..............52
3.6.3. Finantarea riscului global de creditare...........54
3.6.4. Rata dobanzii - sursa de finantare a riscurilor bancare......55
3.6.5. Retinerea riscului de creditare; rezervele pentru acoperirea pierderilor la portofoliul de credite..............57

Capitolul IV Studiu privind acordarea unui credit de catre RAIFFEISEN S.A..............61
4.1. S.C. PRODUCT S.R.L. - prezentare generala...........61
4.2. Analiza economico - financiara..............63
4.2.1. Analiza situatiei economice in contextul pietei..........63
4.2.2. Analiza financiara............63
4.3. Planul de afaceri...........64
4.3.1. Proiectul si obiectivele lui.......64
4.3.2. Evaluarea investitiei..............64
4.3.3. Date privind datele de desfacere si promovarea vanzarilor.....65
4.3.4. Informatii financiare privind activitate trecuta a firmei......65
4.3.5. Planul de finantare a investitiei si proiectiile financiare pentru perioada de rambursare a creditului..........66

Concluzii............80

Anexe................81

Bibliografie.........99