Gestionarea deficitului de trezorerie

Trimisa la data: 2009-06-22
Materia: Contabilitate
Pagini: 58
Comentarii: 0 (comenteaza)
Autor: Ionut_S
Lucrare de licenta despre Gestionarea deficitului de trezorerie
Trezorierul va putea negocia in avans cu parametrii financiari. Va putea de asemenea sa lanseze un program de emisiune a biletelor de trezorerie, sau de a pune la punct o linie noua de credit pe termen mediu. Daca contrar, apar excedente de trezorerie el va alege plasamentul cel mai adecvat. Alte preocupari pot fi de asemenea integrate in bugetul trezoreriei: astfel in luna decembrie numeroase intreprinderi au tendinta de a pastra disponibilitati in banca pentru a ameliora prezentarea bilantului lor anual. Caracterul decizional al bugetului de trezorerie apare in lunile consacrate alegerii de finantare si plasament.

Bugetul de trezorerie este astfel cadrul adecvat elaborarii unei adevarate politici de trezorerie. Aceasta consta in fixarea volumului si duratei de finantare si plasament, de efectuat sau de modificat, in cursul orizontului fixat de buget. Alegerea instrumentelor utilizate e o decizie de aplicare . Se remarca in mod special ca nu exista o coerenta absoluta intre maturitatea instrumentelor alese si durata necesarului stiind ca plasamentele sau finantarile pot fi reanoite.

Comanda prin: SMS / CARD

Comanda aceasta lucrare cu doar 10 Euro + TVA.

Completeaza-ti corect adresa de e-mail. Pe aceasta vei primi link-ul de descarcare a lucrarii de licenta dupa ce plata a fost confirmata!

Utilizatorul plătitor de venituri împuterniceşte pe Administratorul Site-ului să calculeze, să reţină şi să vireze la bugetul de stat, în numele şi pe seama sa, taxele, impozitele şi contribuţiile sociale datorate în legătură cu veniturile din proprietate intelectuală realizate de utilizatorul cedent, în conformitate cu dispoziţiile legale în materie în vigoare.

Lucrare de licenta despre Gestionarea deficitului de trezorerie

Lucrare de licenta despre Gestionarea deficitului de trezorerie
Cuprins

Introducere.....................3

Capitolul I Previziunea trezoreriei...................4
1.1. Notiunea de trezorerie...........................4
1.2. Bugetul de trezorerie............................5
1.3. Elaborarea bugetului de trezorerie...............6
1.4. Previziunea incasarilor si platilor..............8
1.5. Utilizarea bugetului de trezorerie...............9
1.6. Acoperirea soldurilor de trezorerie..............9

Capitolul II Mobilizarea creantelor comerciale si a stocurilor........11
2.1. Creditele de scont...............11
2.2. Mobilizarea creantelor in cadrul legii Daily............13
2.3. Alte forme de credit legate de exploatare...............14
2.3.1. Creditul de finantare al exportului...........14
2.3.2. Creditele mixte................15
2.3.3. Factoring......................15
2.3.4. Finantarea prin scontul de warrant............16
2.4. Concluzii................17

Capitolul III Creditele fara contrapartida creantelor de exploatare............18
3.1. Creditele generate de finante pe termen scurt...........18
3.1.1. Facilitati de casa ...................................20
3.1.2. Lipsa de descoperire..................................20
3.1.3. Creditul sezonier ....................................21
3.1.4. Creditul releu .......................................21
3.2. Creditele de finantare a operatiilor private............22
3.2.1. Obligatiile cautionale.........................22
3.2.2. Creditul de finantare a pietelor publice.......22
3.2.3. Acreditivul documentar.....................23
3.3. Restructurarea fondului de rulment...........24
3.4. Concluzii...............27

Capitolul IV Plasarea execedentului de trezorerie.........28
4.1. Notiuni fundamentale de la plasarea excedentului de trezorerie....28
4.2. Instrumente folosite in plasarea lichiditatilor............30
4.2.1 Instrumentele nenegociabile................30
4.2.2. Instrumentele creante negociabile.........32
4.3. Bonuri de trezorerie negociabile............32
4.3.1. Noile bonuri de trezorerie in cont curent.............32
4.3.2. Piata primara a bonurilor de trezorerie...............33
4.3.3. Piata secundara a bonurilor de trezorerie.............34
4.3.4. Avantaje ale pietei bonurilor de trezorerie...........35
4.4. Biletele de trezorerie............37
4.4.1. Caracteristici ale biletelor de trezorerie............38
4.4.2. Piata biletelor de trezorerie............38
4.4.3. Avantaje si inconveniente ale biletelor de trezorerie.......40
4.5. Forma generala a titlurilor de stat........40
4.5.1. Piata primara............40
4.5.2. Piata secundara..........43
4.5.3. Studiu de caz............44
4.6. Obligatiunile..............46
4.6.1. Prezentarea pietei obligatiunilor..............46
4.6.2. Tipuri de obligatiuni..........................46
4.6.2.1. Gruparea titlurilor financiare obligatare
dupa natura obligatiunilor............46
4.6.2.2. Gruparea titlurilor financiare obligatare dupa modul de recompensare...........48
4.7. Remereul si pensiunea...........50
4.7.1. Remereul (R)..................50
4.7.2. Pensiunea.............52
4.8. Concluzii..............53

Anexe...............54

Bibliografie........58

Nota:Textul de mai sus reprezinta un extras din lucrarea de licenta "Gestionarea deficitului de trezorerie". Prin descarcarea prezentei lucrarii stiintifice, orice utilizator al site-ului www.referat.ro declara si garanteaza ca este de acord cu utilizarile permise ale acesteia, in conformitate cu prevederile legale ablicabile in domeniul proprietatii intelectuale si in domeniul educatiei din legislatia in vigoare.

Comentarii

*Nu exista comentarii

Home | Termeni si conditii | Politica de confidentialitate | Cookies | Help (F.A.Q.) | Contact | Publicitate
Toate imaginile, textele sau alte materiale prezentate pe site sunt proprietatea referat.ro fiind interzisa reproducerea integrala sau partiala a continutului acestui site pe alte siteuri sau in orice alta forma fara acordul scris al referat.ro. Va rugam sa consultati Termenii si conditiile de utilizare a site-ului. Informati-va despre Politica de confidentialitate. Daca aveti intrebari sau sugestii care pot ajuta la dezvoltarea site-ului va rugam sa ne scrieti la adresa webmaster@referat.ro.