Organizarea contabilitatii trezoreriei la SC Cibertrans SRL

Trimisa la data: 2010-06-16
Materia: Contabilitate
Pagini: 119
Comentarii: 0 (comenteaza)
Autor: nicolle
Lucrare de licenta despre Organizarea contabilitatii trezoreriei la SC Cibertrans SRL
In trezorerie se reflecta ansamblul operatiilor financiare ale intreprinderii efectuate pentru procurarea mijloacelor banesti necesare acoperirii cheltuielilor acestor unitati pentru desfasurarea activitatii. Situatia trezoreriei este un tablou ce prezinta, comparativ, valorile realizabile in termen scurt si disponibilitatile banesti, pe de o parte, si obligatiile pe termen scurt, pe de alta parte.

Organizarea gestiunii financiare corespunzatoare noilor realitati economice, sociale si juridice, pune pe prim plan reconsiderarea starilor de solvabilitate, calcularea nevoii de fond de rulment, alegerea celor mai potrivite metode de amortizare a capitalului fix, gestionarea valorilor mobiliare, stapânirea regulilor jocului la bursele de valori, gestionarea portofoliului de efecte comerciale si riscurile imprumuturilor bancare pe termen scurt.

Toate operatiunile angajate cu tertii se traduc, cu un decalaj mai mult sau mai putin lung, in miscari de trezorerie si este o conditie necesara pentru asigurarea durabilitatii firmei.

Trezoreria joaca un rol strategic si permite aprecierea performantelor intreprinderii. Constituirea trezoreriei este relevatoare pentru pozitia strategica a intreprinderii fata de produsele sale, concurentii sai si restrictiile exterioare activitatilor a caror pozitie strategica este considerata satisfacatoare, genereaza in cea mai mare parte a timpului importante fluxuri de lichiditati. Aceste activitati permit intreprinderii sa-si procure cu usurinta capitaluri externe, mai ales pe piata financiara.

Comanda prin: SMS / CARD

Comanda aceasta lucrare cu doar 10 Euro + TVA.

Completeaza-ti corect adresa de e-mail. Pe aceasta vei primi link-ul de descarcare a lucrarii de licenta dupa ce plata a fost confirmata!

Utilizatorul plătitor de venituri împuterniceşte pe Administratorul Site-ului să calculeze, să reţină şi să vireze la bugetul de stat, în numele şi pe seama sa, taxele, impozitele şi contribuţiile sociale datorate în legătură cu veniturile din proprietate intelectuală realizate de utilizatorul cedent, în conformitate cu dispoziţiile legale în materie în vigoare.

Lucrare de licenta despre Organizarea contabilitatii trezoreriei la SC Cibertrans SRL

Lucrare de licenta despre Organizarea contabilitatii trezoreriei la SC Cibertrans SRL
Cuprins

Motivatia alegerii temei..............................3

Capitolul I Organizarea contabilitatii trezoreriei intr-o entitate economica...........................5
1.1.Conceptul de trezorerie; obiectivele si sarcinile acesteia.....5
1.2.Definirea, rolul si structura trezoreriei intreprinderii.......7
1.3.Continutul operational al trezoreriei.........................11
1.4.Organizarea contabilitatii trezoreriei........................13
1.5.Clasificarea trezoreriei......................................16
1.6. Organizarea sistemului informational al trezoreriei..........18
1.6.1. Contabilitatea decontarilor prin conturile de la banci.....19
1.6.2. Instrumente de decontare a operatiilor de vânzare-cumparare, executare de lucrari si prestari servicii(cambia,trata, BO, warantul, incassoul, OP, CEC, card)...................22
1.6.3. Contabilitatea decontarilor numerarului din casierie(cu exemple).....................34

Capitolul II Prezentarea generala a societatii S.C. CIBERTRANS S.R.L..37
2.1. Caracterizarea generala a S.C. CIBERTRANS S.R.L..................37
2.1.1. Organigrama S.C. CIBERTRANS S.R.L..............................39
2.1.2. Structura personalului.........................................39
2.1.3. Evolutia CA si a profitului brut pe 3 ani consecutivi (2006,2007,2008).............42
2.1.4. Informatii privind activitatea comerciala......................44
2.2. Monografie privind operatiile de trezorerie la S.C. CIBERTRANS S.R.L........................46

Capitolul III Analiza principalilor indicatori economico-financiari la S.C. CIBERTRANS S.R.L.....................65
3.1. Instrumente si indicatori privind trezoreria intreprinderii......65
3.2. Notiunea de trezorerie...........................................71
3.3. Analiza corelatiei FR – NFR – TN.................................72
3.4. Trezoreria netÇŽ (T.N)................74
3.5. Cash-flow-ul.........................76
3.6. Situatia fluxurilor de trezorerie................................78

Capitolul IV - Prezentarea programului informatic utilizat de S.C. CIBERTRANS S.R.L..........................86
4.1. Caracteristicile unui sistem informatic..........................86
4.2. Programul informatic utilizat de S.C. CIBERTRANS S.R.L...........89


Concluzii si propuneri....................110
Bibliografie..............................112
Anexe.....................................115

Nota:Textul de mai sus reprezinta un extras din lucrarea de licenta "Organizarea contabilitatii trezoreriei la SC Cibertrans SRL". Prin descarcarea prezentei lucrarii stiintifice, orice utilizator al site-ului www.referat.ro declara si garanteaza ca este de acord cu utilizarile permise ale acesteia, in conformitate cu prevederile legale ablicabile in domeniul proprietatii intelectuale si in domeniul educatiei din legislatia in vigoare.

Comentarii

*Nu exista comentarii

Home | Termeni si conditii | Politica de confidentialitate | Cookies | Help (F.A.Q.) | Contact | Publicitate
Toate imaginile, textele sau alte materiale prezentate pe site sunt proprietatea referat.ro fiind interzisa reproducerea integrala sau partiala a continutului acestui site pe alte siteuri sau in orice alta forma fara acordul scris al referat.ro. Va rugam sa consultati Termenii si conditiile de utilizare a site-ului. Informati-va despre Politica de confidentialitate. Daca aveti intrebari sau sugestii care pot ajuta la dezvoltarea site-ului va rugam sa ne scrieti la adresa webmaster@referat.ro.